一般纳税人报税流程(小规模纳税人申报步骤)

一般纳税人申报

纳税人朋友们，你们哪里还不清楚申报单的填写？有哪些难点？那么请阅读。边肖今天仔细总结了六个步骤，教你一步步掌握它！

首先是准备，数据的准备。一个是销售数据，一个是输入发票认证数据。进销存系统中的月度统计可以得到销售数据，即实际销售额和实际销售税额。如图所示：

输入发票认证数据可以从电子税务局的发票认证查询中获得。如图：

当月认证8张发票，每张发票的税额除以金额得出税率。对于相同税率的发票，金额和税额应加在一起填写以下《本期进项税额结构明细表》。经计算，有一张进项发票，税率为5%，金额为3809.52，税额为190.84。有7张进项发票，税率为17%，总金额为. 46，总金额为. 04。

步骤一

填写附表(1)，我们填写销售收入：图1实际销售金额一栏，图1实际销售税金99元，销项税额两栏。

步骤二

我们填写进项税并翻到附表(2):

该表中的部分数据是自动检索的，无需填写原始数据。如果没有数据，找到输入发票认证的数据，填写。

步骤三

填写附表(4)。有税控设备和技术维修费用抵扣的家长，或者有预交税款抵扣的家长，请注意：如果你是330元的维修费用，不要填写第一、五栏，第二、三、四栏填写330元。如果是820元，也一样。填个表格给大家看看。这个期间没有数据，不填。如果填写，请填写下图。

步骤四

填写《本期抵扣进项税额结构明细表》:按照第一次计算填写即可。一张进项发票，税率为5%，金额为3809.52，税额为190.84。有7张进项发票，税率为17%，总金额为. 46，总金额为. 04。

步骤五

我们终于可以开始填写主表单了：

最后一步

如果是要改革的业务，需要填写改革税负分析计算表：先填写增值税税率，再填写营业税税率，然后按要求填写。

照此看来，其实很简单。

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